Ngày 30/12/2020, Bộ Tài chính đã ban hành Thông tư 114/2020/TT-BTC sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư 12/2018/TT-BTC ngày 31/01/2018 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn một số nội dung về giám sát tài chính, đánh giá hiệu quả đầu tư vốn Nhà nước tại tổ chức tín dụng do Nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ và tổ chức tín dụng do Nhà nước nắm giữ trên 50% vốn điều lệ.
Thông tư sửa đổi tiêu chí chấp hành pháp luật xếp loại A của tổ chức tín dụng. Theo đó, tổ chức tín dụng xếp loại A khi đáp ứng tất cả các tiêu chí như: Trong năm tài chính không bị cơ quan chủ sở hữu hoặc cơ quan tài chính nhắc nhở bằng văn bản hoặc nhắc nhở không quá 02 lần về việc nộp báo cáo…
Bên cạnh đó, tổ chức tín dụng xếp loại A phải đảm bảo trong năm tài chính không bị cơ quan có thẩm quyền xử phạt VPHC, trường hợp bị xử phạt thì phải đảm bảo không bị xử phạt về các hành vi lừa đảo, gian lận, chuyển nhượng, cung cấp thông tin không trung thực… Các hành vi xử phạt vi phạm hành chính còn lại mà bị xử phạt thì số tiền nộp phạt đối với mỗi lần vi phạm phải từ mức trung bình trở xuống của khung phạt.
Trường hợp vi phạm hành chính về thuế và hóa đơn phải đảm bảo không bị xử phạt về hành vi trốn thuế và hóa đơn theo quy định của Chính phủ. Trường hợp vi phạm hành chính về hóa đơn, thủ tục thuế thì số tiền xử phạt phải nộp với mỗi hành vi vi phạm từ mức trung bình trở xuống của khung phạt…
Ngoài ra còn một số điều kiện khác như: Số chi nhánh (bao gồm cả trụ sở chính) bị xử phạt không quá 10% tổng số chi nhánh của tổ chức tín dụng thay vì mức 5% như quy định hiện nay.
Thông tư có hiệu lực thi hành kể từ ngày 15/02/2021.
Thông tư này sửa đổi, bổ sung Thông tư 12/2018/TT-BTC.
Xem chi tiết Thông tư 114/2020/TT-BTC tại đây: thong-tu-114-2020-tt-btc-sua-doi-thong-tu-12-2018-tt-btc
